Si es mejor que escale la fuente, el AVR o el visualizador dependerá de lo bien que lo haga cada uno.

En tu trance, por el precio (500€) solo tienes la opción de elegir un upconvert, pues los upscaling a 1080p que merezcan la pena (Onkyo 875 y equivalentes) duplican ese presupuesto.

Creo que no te merece el gasto para ver VHS, ya los escalará el plasma. Para el resto de opciones, el lector HD escalará muy bien los DVD y la consola sus juegos.

Saludos